证券代码：300482 证券简称：万孚生物 公告编号：2024-097
债券代码：123064 债券简称：万孚转债
广州万孚生物技能股份有限公司
本公司及董事会举座成员保证信息露出的内容真确、准确、完好，莫得虚
假纪录、误导性讲述或关键遗漏。
特别领导：
扣划等情形，债券合手有东说念主本次回售报告业务失效。
广州万孚生物技能股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9 月
的 70%，即 33.99 元/股；2024 年 9 月 11 日至 2024 年 10 月 22 日贯穿二十三个
交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分限定性股票回购刊出导致
公司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调
整为 48.58 元/股）的 70%，即 34.01 元/股。“万孚转债”处于临了两个计息年度。
字据《广州万孚生物技能股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券召募说
（以下简称“《召募讲解书》”）的商定，“万孚转债”的有条件回售要求收效。
明书》
现将“万孚转债”回售计划事项公告如下：
一、回售情况概括
字据《召募讲解书》，有条件回售要求的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，如若公司股票在职意贯穿三十个交游
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债合手有东说念主有权将其合手有的可转
债沿途或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交游日
内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次发
行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而调理的情形，
则在调理前的交游日按调理前的转股价钱和收盘价钱计较，在调理后的交游日按
调理后的转股价钱和收盘价钱计较。如若出现转股价钱向下修正的情况，则上述
贯穿三十个交游日须从转股价钱调理之后的第一个交游日起重新计较。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债合手有东说念主在每年回售条件初次满
足后可按上述商定条件期骗回售权一次，若在初次兴隆回售条件而可转债合手有东说念主
未在公司届时公告的回售报告期内报告并扩充回售的，该计息年度不应再期骗回
售权，可转债合手有东说念主不成屡次期骗部分回售权。
“万孚转债”现在正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 9 月 1 日
至 2024 年 9 月 10 日贯穿七个交游日的收盘价钱低于当期转股价 48.56 元/股的
易日的收盘价钱低于当期转股价 48.58 元/股（因部分限定性股票回购刊出导致公
司股本减少，自 2024 年 9 月 11 日起，“万孚转债”转股价钱由 48.56 元/股调理为
债”回售要求收效。
字据《召募讲解书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债合手有东说念主合手有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实质日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=1.80%（“万孚转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 9 月 1 日至 2025
年 8 月 31 日的票面利率），t=54 天（2024 年 9 月 1 日至 2024 年 10 月 25 日，算
头不算尾，其中 2024 年 10 月 25 日为回售报告期首日）。
计较可得：IA=100×1.80%×54/365=0.266 元/张（含税）。
由上可得“万孚转债”本次回售价钱为 100.266 元/张（含息、税）。
字据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴职责的奉告》
（国税函[2003]612 号）、
《对于境外投资机构
境内债券商场企业所得税、升值税的奉告》
（财税[2018]108 号）过甚他相干税收
法律、法例的计划规矩，①对于合手有“万孚转债”的个东说念主投资者和证券投资基金
债券合手有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣
代缴所得税，回售实质所得为 100.181 元/张；②对于合手有“万孚转债”的及格境外
投资者（QFII 和 RQFII），字据《对于境外机构投资境内债券商场企业所得税、
升值税策略的奉告》（财税 2018[108]号规矩），免征所得税，回售实质所得为
司不代扣代缴所得税，回售实质所得为 100.266 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
“万孚转债”合手有东说念主可回售部分不祥沿途未转股的“万孚转债”。“万孚转债”
合手有东说念主有权摄取是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售时局和付样子样
按照《深圳证券交游所上市公司自律监管指令第 15 号--可调度公司债券》等
相干规矩，公司应当在兴隆回售条件的次一交游日开市前露出回售公告，而后在
回售期杀青前每个交游日露出 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、申
报时间、回售价钱、回售时局、付款要领、付款时间、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售报告期首日的拆开期限应当不晋升 15 个交游日。公司将
在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上刊登上述计划回售的公告。
期骗回售权的债券合手有东说念主应在 2024 年 10 月 25 日至 2024 年 10 月 31 日的
回售报告期内通过深圳证券交游所交游系统进行回售报告，回售报告当日不错撤
单。回售报告也曾说明，不成废除。如若报告当日未能报告凯旋，可于次日连续
报告（限报告期内）。债券合手有东说念主在回售报告期内未进行回售报告，视为对本次
回售权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，
债券合手有东说念主的该笔回售报告业务失效。
公司将按前述规矩的回售价钱回购“万孚转债”，公司交付中国证券登记结
算有限包袱公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限包袱公司深圳分公司的计划业务功令，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
三、回售时间的交游和转股
“万孚转债”在回售期内将连续交游，但暂停转股，在并吞交游日内，若“万
孚转债”合手有东说念主发出交游、转托管、回售等两项或以上报盘苦求的，按以下法例
管制苦求：交游、回售、转托管。
特此公告。
广州万孚生物技能股份有限公司
董事会
